Not 29. Skuldsättning och nettoskuld
| Nettoskuld | ||||
| MSEK | Koncernen | |||
| MSEK | 2024 | 2023 | ||
| Net debt | ||||
| Consolidated | ||||
| SEK millions | 2024 | 2023 | ||
| Kreditinstitut | Credit institutions | 115 | 145 | |
| Svensk Exportkredit | Swedish Export Credit | 2 292 | 2 207 | |
| Obligationslån | Corporate bonds | 7 867 | 10 921 | |
| Lån* | Borrowings* | 10 274 | 13 273 | |
| Likvida medel och kortfristiga placeringar | Cash and cash equivalents and current deposits | -7 818 | -5 863 | |
| Nettoskuld exklusive leasingskulder*** | Net debt excluding lease liabilities*** | 2 455 | 7 410 | |
| Leasingskulder** | Lease liabilities** | 3 038 | 2 601 | |
| Nettoskuld inklusive leasingskulder*** | Net debt including lease liabilities*** | 5 493 | 10 011 | |
* Är lika med summan av kortfristiga och långfristiga skulder till kreditinstitut etc i räkningen över koncernens finansiella ställning, vilket också visas i nedanstående tabell ”Förfall av lån per valuta”.
** Är lika med summan av kortfristiga och långfristiga leasingskulder i räkningen över koncernens finansiella ställning.
*** Alternativt nyckeltal.
Förändringarna i lånen under året förklaras av följande tabell:
| Lån | ||||||
| MSEK | Koncernen | |||||
| MSEK | 1 januari | Kassaflöden | Valutakurseffekter | 31 december | ||
| Loans | ||||||
| Consolidated | ||||||
| SEK millions | January 1 | Cash flows | Exchange rate effects | December 31 | ||
| År: | Year: | |||||
| 2023 | 2023 | 15 062 | -1 696 | -93 | 13 273 | |
| 2024 | 2024 | 13 273 | -3 186 | 187 | 10 274 |
Lånen fördelas på valutor enligt följande:
| Förfall av lån per valuta | ||||||||
| MSEK | Koncernen | |||||||
| Kortfristigt | Långfristigt | Totalt | ||||||
| MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||
| Provision for lifetime expected credit losses | ||||||||
| Consolidated | ||||||||
| Current | Non-current | Total | ||||||
| SEK millions | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||
| Valuta: | Currency: | |||||||
| BRL | BRL | 23 | 17 | – | – | 23 | 17 | |
| CAD | CAD | 3 | 1 | – | – | 3 | 1 | |
| DKK | DKK | 9 | 6 | – | – | 9 | 6 | |
| EUR | EUR | 7 | 3 371 | 9 172 | 8 830 | 9 179 | 12 201 | |
| GBP | GBP | 15 | 20 | – | – | 15 | 20 | |
| INR | INR | 5 | 8 | – | – | 5 | 8 | |
| PLN | PLN | 41 | 21 | – | – | 41 | 21 | |
| SEK | SEK | 1 000 | – | – | 999 | 1 000 | 999 | |
| Totalt | Total | 1 102 | 3 444 | 9 172 | 9 829 | 10 274 | 13 273 | |
| Varav förfallande efter fem år: | Of which, not due within five years: | – | 3 315 | – | 3 315 | |||
Förfallostrukturen för lånen framgår av stapeldiagrammet i avsnittet ”Likviditetsrisk och refinansieringsrisk” under Finansiella risker.
Lån med rörlig ränta
Bilaterala lån från övriga kreditgivare
Alfa Laval har två lån på MEUR 100 från Svensk Exportkredit med förfall 2027 respektive 2028 som löper med en rörlig ränta baserad på EURIBOR plus en marginal.
Den genomsnittliga räntan för lånen med rörlig ränta uppgår till 3,72 (4,62) procent vid utgången av 2024. Koncernen har valt att inte säkra lånen till fast ränta.
Lån med fast ränta
Lån från kreditinstitut
Alfa Laval har en rullande lånekredit om MEUR 700 motsvarande MSEK 8 029 per 31 december 2024 med ett banksyndikat. Lånekrediten sträcker sig över fem år från april 2023 och innefattar en möjlighet till utökning med ytterligare MEUR 200. Per 31 december 2024 utnyttjades inte faciliteten.
Vid utgången av året var löftesprovisionen på den outnyttjade faciliteten 14,0 (14,0) räntepunkter.
Obligationslån
Bolagets Euro Medium Term Note (EMTN) program uppgår till MEUR 2 000. Under programmet har Alfa Laval tre obligationslån noterade på den irländska börsen. Två av dem är på MEUR 300 vardera som förfaller i februari 2026 och i februari 2029, medan det tredje på MSEK 1 000 förfaller i november 2025.
Per utgången av 2024 löpte lånen med räntor i intervallet 0,875 % – 4,235 % (0,250 % – 4,235 %). Den genomsnittliga räntan uppgick vid årsskiftet till 1,52 (1,14) procent.
Företagscertifikat
Bolagets företagscertifikatsprogram uppgår till MSEK 4 000, med varierande förfallodagar under första kvartalet 2025. Det utnyttjades inte per 31 december 2024.
Transaktionskostnader
Transaktionskostnaderna vid upptagandet av lånen eller utgivande av obligationerna har kapitaliserats och periodiseras över lånens löptid. Vid utgången av året uppgick kapitalbeloppet till MSEK 12 (21). Årets periodiserade kostnad uppgår till MSEK -9 (-10).
Genomsnittlig räntebindningsperiod
Den genomsnittliga räntebindningsperioden för alla lån uppgick till 23 (26) månader vid utgången av 2024.
Finansiella villkor
Till obligationslånen, företagscertifikaten och lånen från Svensk Exportkredit och banksyndikatet är inte länkat några finansiella villkor som måste vara uppfyllda under lånens löptid.